## 公司银行
保函管理办法
### 目的
制定本办法旨在规范和管理公司银行保函业务,保障公司利益,维护公司信誉和财务安全。
### 适用范围
本办法适用于公司的一切银行保函业务,包括投标保函、履约保函、预付款保函等。
### 职责分工
**财务部门:**
* 负责银行保函的申请、办理、管理和归还
* 建立并维护银行保函台账,记录保函的详细信息
* 定期检查银行保函有效期,并及时续保或归还保函
**业务部门:**
* 向财务部门提出银行保函申请,并提供相关证明材料
* 配合财务部门完成银行保函的办理流程
* 在保函有效期内,履行相关合同义务
**法律部门:**
* 负责审查银行保函合同,确保利益合法
* 协助公司处理与银行保函相关的法律事务
**审计部门:**
* 定期对银行保函管理情况进行审计
* 评估保函风险,并提出改善建议
### 申请流程
1. **业务部门提出申请:**业务部门根据项目需要,向财务部门提交银行保函申请,并提供以下材料:
* 投标书或合同复印件
* 保函模板(如果有)
* 保证金比例证明(投标保函)
* 履约能力证明(履约保函)
2. **财务部门审核:**财务部门对申请材料进行审核,包括保函金额、有效期、条款等。
3. **法律部门审查:**财务部门将合格的申请提交法律部门审查保函合同。
4. **财务部门办理保函:**法律部门审核通过后,财务部门向银行提出保函申请,并办理保函手续。
### 管理要求
1. **申请控制:**
* 银行保函仅用于公司正常的经营活动。
* 银行保函申请必须经部门负责人审核批准。
* 保函金额不得超过合同金额的一定比例(投标保函不得超过 2%,履约保函不得超过 10%)。
2. **台账管理:**
* 财务部门建立和维护银行保函台账,记录以下信息:
* 保函编号
* 保函金额
* 保函有效期
* 保函状态
* 对应的合同或项目
* 台账定期更新,并至少每季度核对一次。
3. **有效期管理:**
* 财务部门定期检查银行保函有效期,并提前通知业务部门续保或归还。
* 保函有效期届满前,财务部门应及时向银行申请续保或归还保函。
4. **履约管理:**
* 业务部门在保函有效期内,必须履行相关合同义务,避免保函被兑付。
* 发生合同争议时,业务部门应及时联系财务部门和法律部门,采取必要措施应对。
5. **风险评估:**
* 财务部门和审计部门定期对银行保函管理情况进行评估,识别和管理潜在风险。
* 风险评估应考虑保函金额、有效期、
担保内容、客户信用状况等因素。
6. **违规处罚:**
* 违反本办法规定,擅自办理银行保函的,将追究相关责任人的责任。
* 造成公司损失的,将视情节轻重给予处分或追究法律责任。
### 附则
1. 本办法由财务部门负责解释。
2. 本办法自颁布之日起生效。