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可以使用税收保全的财产

时间:2024-07-13

可以使用税收保全财产

引言

税收保全是一种财务策略,涉及通过特定投资来减少总体税收负担。在制定税收保全策略时,了解可以利用税收优惠的财产类型至关重要。本文将探讨允许税收保全的各种财产,包括房地产、退休账户和其他投资。

房地产

房地产是税收保全的常见形式,提供多种减税机会。以下是一些主要好处:

抵押贷款利息扣除:房主可以从首次贷款和部分二次贷款的抵押贷款利息中扣除。 房地产税扣除:业主可以从其联邦所得税中扣除州和地方房地产税。 房屋净值贷款利息扣除:房屋净值贷款的利息如果用于住宅改进,也可以扣除。 1031置换:房主可以通过进行符合条件的1031置换来推迟资本利得税。 房产税评估上诉:业主可以对他们的房产税评估提出上诉,以潜在降低其税收负担。

退休账户

退休账户,如401(k)计划和个人退休账户(IRA),提供税收延期或免税增长。这意味着账户内的投资收益随着时间的推移而积累,而无需纳税。

401(k)计划:雇主赞助的退休计划,允许参与者在扣税前从工资中供款。提款在退休后征税。 IRA:个人建立的退休账户,允许在扣税前或售后供款。在扣税后供款提款时缴纳所得税,而在扣税前供款提款时缴纳所得税和罚款。 Roth IRA:与传统IRA类似,但售后供款不合格退税。然而,在退休年龄后合格提款不纳税。

其他资产

除了房地产和退休账户,还有一些其他资产也可以用于税收保全。

муниципальные облигации: муниципальные облигации являются освобожденными от налогов, что означает, что income, полученный от них, не облагается федеральным подоходным налогом. 捐赠信托:捐赠信托将资产转移到信托中,定期分配收益给受益人。收益根据受益人的收入申报纳税,可能低于授予人的所得税税率。 人寿保险人寿保险单的死亡抚恤金不纳税。这可以提供免税转让财富的途径。 慈善捐赠:将资产捐赠给合格的慈善机构可以从纳税所得额中扣除。 教育储蓄计划:529储蓄计划和其他教育储蓄计划允许在扣税前供款或免税增长。

制定税收保全策略

制定有效的税收保全策略需要仔细考虑和专业建议。个人的财务状况、目标和风险承受能力等因素将影响最佳资产组合。建议咨询合格的税务专业人士,以探索特定选项并优化税收策略。

结论

利用税收保全资产可以提供显着的税收优惠,降低总体税收负担。通过了解符合此目的的各种财产,包括房地产、退休账户和其他投资,人们可以做出明智的决定,优化其财务并减少纳税义务。



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