
履约担保的形式有哪些口诀
时间:2024-10-23
在国际贸易中,履约担保的形式是确保交易顺利进行的重要手段,一般由进口商或买方提供,也可以由第三方提供。那么,履约担保的形式有哪些?有什么口决可以快速记忆呢?下面我们来一起学习一下。
口诀:四类担保,押汇信用证保函质押,押汇似汇票,保函似支票,信用证似汇票又似支票。
第一类:押汇(aval)
押汇,是指汇票的付款人或被背书人或其代理人,应持票人的要求,在汇票背面作出的“同意付款”的承诺。它是一种信用担保行为,是银行的一种附属责任,只有在汇票被拒绝付款时,才能发生效力。押汇的担保责任人称为“押汇人”。
押汇的押字,有担保的意思。aval这个词,来自法语,意思是担保。在国际贸易中,aval通常被译为保证、担保、保兑、保付、保单等,但这些译法都不够准确。aval的本质是一种信用担保行为,是银行的一种附属责任,只有在汇票被拒绝付款时,才能发生效力。因此,aval的准确译法应该是“押汇”。
押汇的押汇人,是指在汇票背面作出押汇承诺的人。押汇人通常有三种:一是汇票的付款人或被背书人,二是其代理人,三是银行。在国际贸易中,最常见的押汇人是银行。银行作为押汇人,实际上是承担了一种信用担保责任,保证汇票到期时能够得到付款。因此,银行押汇实际上是一种信用担保工具,是银行信用的一种表现形式。
第二类:信用证(letter of credit)
信用证,是指开证人(通常是买方)开出的一种书面凭证,由银行或其它金融机构签发,保证在符合信用证条款的情况下,开证人或买方将按时付款。信用证是银行信用的一种表现形式,是国际贸易中最常见的付款方式之一。
信用证的信用,是指信用证本身具有信用,可以保证交易的顺利进行。信用证的证,是指信用证是一种凭证,是开证人向受益人(通常是卖方)提供的一种付款承诺。
信用证有两种形式:一是商业信用证,由进出口商开出,由银行确认;二是银行信用证,由银行直接开出。
商业信用证,是指由进出口商开出,由银行确认的一种信用证。商业信用证的付款责任由进出口商承担,银行只承担付款的保证责任。商业信用证的优点是手续简单,费用低廉;缺点是信用度不高,容易发生纠纷。
银行信用证,是指由银行直接开出的一种信用证。银行信用证的付款责任由银行承担,因此具有很高的信用度,是国际贸易中最常见的信用证形式。
第三类:保函(letter of guarantee)
保函,是指保证人或发函人出具的一种书面凭证,保证在一定条件下,被保证人能够履行其义务。保函是银行信用的一种表现形式,是国际贸易中常见的担保工具。
保函的保证,是指保证人或发函人承诺在一定条件下,承担被保证人的义务。保函的函,是指保函是一种书面凭证,是保证人向受益人提供的一种保证。
保函有两种形式:一是商业保函,由进出口商出具,由银行确认;二是银行保函,由银行直接出具。
商业保函,是指由进出口商出具,由银行确认的一种保函。商业保函的保证责任由进出口商承担,银行只承担保证的责任。商业保函的优点是手续简单,费用低廉;缺点是信用度不高,容易发生纠纷。
银行保函,是指由银行直接出具的一种保函。银行保函的保证责任由银行承担,因此具有很高的信用度,是国际贸易中最常见的保函形式。
第四类:质押(pledge)
质押,是指债务人或其代理人,将一定财产移交给债权人占有,作为偿还债务的担保。质押是物权担保的一种形式,是国际贸易中常见的担保工具。
质押的质,是指质押人将一定财产移交给债权人占有。质押的人,是指债务人或其代理人。质押的押,是指质押财产作为偿还债务的担保。
质押有两种形式:一是动产质押,二是不动产质押。
动产质押,是指以动产作为质押标的物的质押行为。动产质押的标的物包括货物、运输工具、设备、存货、原材料等。动产质押的优点是手续简单,标的物容易变现;缺点是标的物容易贬值,风险较大。
不动产质押,是指以不动产作为质押标的物的质押行为。不动产质押的标的物包括土地、房屋、建筑物等。不动产质押的优点是标的物价值稳定,风险较小;缺点是手续复杂,变现困难。
综上所述,履约担保的形式主要有四类:押汇、信用证、保函和质押。押汇类似于汇票,信用证类似于带保证的汇票,保函类似于支票,质押则是将财产移交给债权人作为担保。了解这些履约担保的形式,可以帮助我们在国际贸易中更好地管理风险,保障自身权益。
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